Che cos'è lo Standard Comune di Rendicontazione (CRS)?
Standard comune di rendicontazione (CRS), adottato a livello di Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) e trasposto a livello dell'Unione Europea tramite Direttiva 2014/107/UE relativa allo scambio automatico obbligatorio di informazioni in materia fiscale, hanno lo scopo di prevenire e ridurre l'evasione fiscale transfrontaliera.
In questo senso, numerosi stati hanno firmato accordi per lo scambio di informazioni nel campo fiscale (lista aggiornata degli stati partecipanti al meccanismo di segnalazione automatica https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax-information/crs-mcaa-signatories.pdf), tra cui anche la Romania, i requisiti in materia di rendicontazione e diligenza fiscale sono stati recepiti nella legislazione nazionale mediante Legge n. 207/2015 riguardante il Codice di procedura fiscale, così come è stata modificata da Ordinanza d'Urgenza del Governo n. 102 del 29.06.2022.
Così, insieme alle altre banche della Romania, Banca Transilvania ha l'obbligo di riferire Agenzia Nazionale per l'Amministrazione Fiscale (A.N.A.F.) una serie di informazioni relative ai conti dei clienti (nome, numero di conto, numero di identificazione fiscale, ecc.), nelle condizioni previste dalla legge. Queste informazioni saranno riferite nell'anno solare successivo all'anno di riferimento, nella valuta in cui è espresso il conto.
Il trattamento dei dati personali è effettuato da Banca Transilvania S.A. in base al suo obbligo legale e in conformità con le disposizioni Regolamento (UE) 2016/679 relativo alla protezione delle persone fisiche con riguardo al trattamento dei dati personali e alla libera circolazione di tali dati e che abroga la Direttiva 95/46/CE (Regolamento generale sulla protezione dei dati). Dettagli riguardanti il trattamento dei dati personali effettuato dalla Banca si trovano in Politiche sulla privacy BT.
Informazioni dettagliate sullo Standard Comune di Segnalazione (CRS)